本片是维姆·文德斯对《事物的状态》的延续与回响。导演弗里德里希前往里斯本拍摄素材，邀请老搭档收音师菲利普协助。然而菲利普抵达后，弗里德里希却离奇失踪，只留下零散的胶片片段和未完成的录音。

菲利普带着录音设备穿梭于里斯本的老城街巷，捕捉法多歌声、电车声响与日常人声。他在寻找导演的过程中，逐渐沉浸于这座城市的声景与光影，也开始反思电影创作的本质。

影片以极简叙事串联起对影像、声音与孤独的哲学沉思，是文德斯献给电影与里斯本的一封诗意情书。